证券代码：688150                  证券简称：莱特光电     陕西莱特光电材料股份有限公司     SHAANXI LIGHTE OPTOELECTRONICS            MATERIAL CO., LTD.       （陕西省西安市高新区隆丰路 99 号 3 幢 3 号楼） 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   陕西莱特光电材料股份有限公司（以下简称“莱特光电”或“公司”）是 在上海证券交游所科创板上市的公司。为空闲公司业务发展的资金需求，扩大 公司打算规模，增强公司的抽象竞争力和执续盈利才调，公司结合本身骨子状 况，凭据《中华东说念主民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华东说念主民 共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司证券刊行注册经管办 法》（以下简称“《注册经管办法》”）等规划法律法例和表纵情文献和《公 司划定》的限定，拟通过向不特定对象刊行可谐和公司债券（以下简称“本次 刊行”；可谐和公司债券以下简称“可转债”）的神气召募资金。   本论证分析论说中如无相配评释，相关用语具有与《陕西莱特光电材料股 份有限公司向不特定对象刊行可谐和公司债券预案》中调换的含义。 一、本次刊行证券的种类   本次刊行证券的种类为可谐和为公司 A 股股票的可谐和公司债券。本次发 行的可谐和公司债券及异日谐和的公司 A 股股票将在上海证券交游所科创板上 市。 二、本次刊行证券品种遴选的必要性   本次向不特定对象刊行可谐和公司债券召募资金投资风景均经过公司严慎 论证，项打算实施成心于进一步进步公司的中枢竞争力，增强公司的可执续发 展才调，具体分析详见公司同日刊登在上海证券交游所网站（www.sse.com.cn） 上的《陕西莱特光电材料股份有限公司向不特定对象刊行可谐和公司债券召募 资金使用可行性分析论说》。 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 一、本次刊行对象遴选范围的允洽性   本次可谐和公司债券的具体刊行神气由公司股东会授权董事会（或董事会 授权东说念主士）与保荐机构（主承销商）治服。本次可谐和公司债券的刊行对象为 执有中国证券登记结算有限包袱公司上海分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证 券投资基金、相宜法律限定的其他投资者等（国度法律、法例结巴者以外）。   本次刊行的可谐和公司债券向公司现存股东实行优先配售，现存股东有权 湮灭优先配售权。向现存股东优先配售的具体比例由公司股东会授权董事会 （或董事会授权东说念主士）在本次刊行前凭据市集情况与保荐机构（主承销商）协商 治服，并在本次刊行的可谐和公司债券的刊行公告中赐与表露。   公司现存股东享有优先配售之外的余额及现存股东湮灭优先配售的金额， 将继承网下对机构投资者发售及/或通过上海证券交游所系统网上订价刊行相结 合的神气进行，余额由承销商包销。   本次刊行对象的遴选范围相宜中国证券监督经管委员会（以下简称“中国 证监会”）及上海证券交游所相关法律法例、表纵情文献的限定，遴选范围适 当。 二、本次刊行对象数目的允洽性   本次可谐和公司债券的刊行对象为执有中国证券登记结算有限包袱公司上 海分公司证券账户的当然东说念主、法东说念主、证券投资基金、相宜法律限定的其他投资 者等（国度法律、法例结巴者以外）。   本次刊行对象的数目相宜中国证监会及上海证券交游所相关法律法例、规 范性文献的限定，刊行对象数目允洽。 三、本次刊行对象法式的允洽性   本次可转债刊行对象应具有一定的风险识别才谐和风险承担才调，并具备 相应的资金实力。本次刊行对象的法式相宜中国证监会及上海证券交游所相关 法律法例、表纵情文献的限定，刊行对象的法式允洽。 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 一、本次刊行订价的原则合感性   公司将在得回中国证监会对于甘愿本次刊行注册的决定后，经与保荐机构 （主承销商）协商后治服刊行期。本次刊行的订价原则如下：   本次刊行可谐和公司债券票面利率的治服神气及每一计息年度的最终利率 水平，由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东说念主士）在刊行前凭据国度 政策、市集景况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商治服。   本次可谐和公司债券在刊行完成前如遇银行入款利率治愈，则由公司股东 会授权董事会（或董事会授权东说念主士）对票面利率作相应治愈。   本次刊行的可谐和公司债券的运转转股价钱不低于召募评释书公告日前二 十个交游日公司 A 股股票交游均价（若在该二十个交游日内发生过因除权、除 息引起股价治愈的情形，则对治愈前交游日的交游均价按经过相应除权、除息 治愈后的价钱计算）和前一个交游日公司 A 股股票交游均价。具体运转转股价 格由公司股东会授权董事会（或董事会授权东说念主士）在刊行前凭据市集和公司具 体情况与保荐机构（主承销商）协商治服。   前二十个交游日公司 A 股股票交游均价=前二十个交游日公司 A 股股票交 易总和/该二十个交游日公司 A 股股票交游总量；   前一个交游日公司 A 股股票交游均价=前一个交游日公司 A 股股票交游总 额/该日公司 A 股股票交游总量。   在本次刊行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包 括因本次刊行的可谐和公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利 陕西莱特光电材料股份有限公司       向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 等情况，将按下述公式进行转股价钱的治愈（保留少许点后两位，临了一位四舍 五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P1 为治愈后转股价；P0 为治愈前转股价；n 为派送股票股利或转增 股本率；A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现款 股利。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将轮换进行转股价钱治愈， 并在上海证券交游所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上 市公司信息表露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价钱治愈日、治愈 办法及暂停转股期间（如需）。当转股价钱治愈日为本次可转债执有东说念主转股申 请日或之后、谐和股票登记日之前，则该执有东说念主的转股央求按公司治愈后的转 股价钱扩充。   当公司可能发生股份回购、兼并、分立或任何其他情形使公司股份类别、 数目和/或股东权益发生变化从而可能影响本次可转债执有东说念主的债职权益或转 股繁衍权益时，公司将视具体情况按照公说念、平允、公允的原则以及充分保护 本次可转债执有东说念主权益的原则治愈转股价钱。规划转股价钱治愈内容及操作办 法将依据其时国度规划法律法例及证券监管部门和上海证券交游所的相关限定 来制订。 二、本次刊行订价依据的合感性   本次刊行的可谐和公司债券的运转转股价钱不低于召募评释书公告日前二 十个交游日公司 A 股股票交游均价（若在该二十个交游日内发生过因除权、除 息引起股价治愈的情形，则对治愈前交游日的交游均价按经过相应除权、除息 治愈后的价钱计算）和前一个交游日公司 A 股股票交游均价。具体运转转股价 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 格由公司股东会授权董事会（或董事会授权东说念主士）在刊行前凭据市集和公司具 体情况与保荐机构（主承销商）协商治服。   前二十个交游日公司 A 股股票交游均价=前二十个交游日公司 A 股股票交 易总和/该二十个交游日公司 A 股股票交游总量；   前一个交游日公司 A 股股票交游均价=前一个交游日公司 A 股股票交游总 额/该日公司 A 股股票交游总量。   本次刊行订价的依据相宜《注册经管办法》等相关法律法例、表纵情文献的 相关限定，刊行订价的依据合理。 三、本次刊行订价的方法和门径合理   本次向不特定对象刊行可转债的订价方法和门径均凭据《注册经管办法》 等法律法例的相关限定，公司已召开董事会审议通过了本次可转债刊行相关事 项，并将相关公告在上海证券交游所网站及指定的信息表露媒体上表露，并将 提交公司股东会审议。   本次刊行订价的方法和门径相宜《注册经管办法》等法律法例、表纵情文 件的相关限定，本次刊行订价的方法和门径合理。   说七说八，本次刊行订价的原则、依据、方法和门径均相宜相关法律法例、 表纵情文献的要求，合规合理。 陕西莱特光电材料股份有限公司                 向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说     公司本次继承向不特定对象刊行可谐和公司债券的神气召募资金，相宜 《证券法》《注册经管办法》限定的相关刊行条件。 一、本次刊行相宜《注册经管办法》对于刊行可转债的限定     公司严格按照《公司法》《证券法》和其他规划法律法例、表纵情文献的 要求，成立股东会、董事会及规划的打算机构，具有健全的法东说念主措置结构。公 司建立健全了各部门的经管轨制，股东会和董事会等按照《公司法》《公司章 程》及公司各项责任轨制的限定，诈欺各自的职权，实践各自的义务。     公司相宜《注册经管办法》第十三条“（一）具备健全且运行邃密的组织 机构”的限定。 （ 以 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 ） 分 别 为 7,649.60 万 元 、 5,629.61 万 元 和 并参考近期可谐和公司债券市集的刊行利率水平，经合理测度：公司最近三年 平均可分拨利润足以支付可谐和公司债券一年的利息。     公司相宜《注册经管办法》第十三条“（二）最近三年平均可分拨利润足 以支付公司债券一年的利息”的限定。     限定 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日及 2025 年 9 月 30 日，公司钞票欠债率离别为 11.70%、12.66%、15.76%和 17.75%。报 告期内，公司钞票欠债结构合理。 现 金 流 量 净 额 分 别 为 18,048.85 万 元 、 6,632.43 万 元 、 22,764.73 万 元 和 陕西莱特光电材料股份有限公司            向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说    凭据《第九条、第十条、第十一条、第 十三条、第四十条、第五十七条、第六十条规划限定的适宅心见——证券期货 法律适宅心见第 18 号》中对于第十三条“合理的钞票欠债结构和宽泛的现款流 量”的相识与适用，“本次刊行完成后，累计债券余额不卓绝最近一期末净资 产的百分之五十”。公司本次刊行召募资金总和不卓绝 76,600.00 万元（含 次刊行完成后公司累计债券余额不卓绝最近一期末净钞票的 50%，钞票欠债结 构保执在合理水平，公司有填塞的现款流来支付可转债的本息。    公司相宜《注册经管办法》第十三条“（三）具有合理的钞票欠债结构和 宽泛的现款流量”的限定。    公司为上海证券交游所科创板上市公司，不属于《注册经管办法》第十三 条第一款第（四）项限定的“交游所主板上市公司”。公司本次刊行不适用 《注册经管办法》第十三条第一款第（四）项针对交游所主板上市公司向不特 定对象刊行可转债的限定。    公司现任董事和高档经管东说念主员具备任职经验，不存在《公司法》第一百七 十八条限定的不得担任公司董事和高档经管东说念主员的情形；公司现任董事和高档 经管东说念主员简略赤诚和竭力地实践职务，不存在违背《公司法》第一百七十九条、 第一百八十条、第一百八十一条限定的举止，且最近三年内未受到过中国证监 会的行政处罚、最近一年内未受到过证券交游所的公开责问，也不存在因涉嫌 不法正在被司法机关立案旁观或者涉嫌罪犯违法正在被中国证监会立案拜访的 情形。    公司相宜《注册经管办法》第九条“（二）现任董事和高档经管东说念主员相宜 法律、行政法例限定的任职要求”的限定。 陕西莱特光电材料股份有限公司            向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说    公司的东说念主员、钞票、财务、机构、业务独处，简略自主打算经管，具有完 整的业务体系和告成面向市集独处打算的才调，不存在对执续打算有要紧不利 影响的情形。    公司相宜《注册经管办法》第九条“（三）具有竣工的业务体系和告成面 向市集独处打算的才调，不存在对执续打算有要紧不利影响的情形”的限定。    公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交游所科创板股票上市规 则》和其他规划法律法例、表纵情文献的要求，建立健全和灵验实施里面适度， 合理保证打算经管正当合规、钞票安全、财务论说及相关信息信得过竣工，提高 打算服从和效果，推动杀青公司发展计谋。公司建立健全了法东说念主措置结构，形 成科学灵验的职责单干和制衡机制，保险了措置结构表率、高效运作。公司组 织结构显著，各部门和岗亭职责明确。公司建立了特意的财务经管轨制，对财 务部门的组织架构、责任职责、财务审批等方面进行了严格的限定和适度。公 司实行里面审计轨制，成立内审部门，配备专职审计东说念主员，对公司财务进出和 经济举止进行里面审计监督。    公司按照企业里面适度表率体系在扫数要紧方面保执了与财务报表编制相 关的灵验的里面适度。中汇管帐师事务所（非凡庸俗联合）接受公司请托，审 计了公司财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日和 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表，2022 年度、2023 年度和 2024 年度的利润表、现款流 量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注，并出具了“中汇会审 [2023]2453 号”“中汇会审[2024]5141 号”和“中汇会审[2025]3290 号”无保 钟情见的审计论说。    公司相宜《注册经管办法》第九条“（四）管帐基础责任表率，里面适度 轨制健全且灵验扩充，财务报表的编制和表露相宜企业管帐准则和相关信息披 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 露司法的限定，在扫数要紧方面公允反应了上市公司的财务景况、打算服从和 现款流量，最近三年财务管帐论说被出具无保钟情见审计论说”的限定。   限定 2025 年 9 月 30 日，公司最近一期末不存在金额较大的财务性投资。   公司相宜《注册经管办法》第九条“（五）除金融类企业外，最近一期末 不存在金额较大的财务性投资”的限定。   限定本论证分析论说出具日，公司不存鄙人列情形： 政处罚，或者最近一年受到证券交游所公开责问，或者因涉嫌不法正被司法机 关立案旁观或者涉嫌罪犯违法正在被中国证监会立案拜访； 作出的公开承诺的情形； 占财产、挪用财产或者松弛社会看法市集经济次第的刑事不法，或者存在严重 毁伤上市公司利益、投资者正当权益、社会宇宙利益的要紧罪犯举止。   公司相宜《注册经管办法》第十条的相关限定。   限定本论证分析论说出具日，公司不存在《注册经管办法》第十四条限定 的不得刊行可转债的下列情形，具体如下： 实，仍处于接续状态；   公司相宜《注册经管办法》第十四条的相关限定。 陕西莱特光电材料股份有限公司       向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说      本次刊行可转债召募资金总和（含刊行用度）不卓绝东说念主民币 76,600.00 万 元（含本数），扣除刊行用度后的召募资金净额将用于以下风景：                                             单元：万元 序号            风景称号          风景总投资         拟参加召募资金      蒲城莱特光电新材料坐褥研发基地缔造项陌生      产车间1、坐褥车间3和坐褥车间4风景               所有              79,126.58      76,600.00 律、行政法例限定。 于以生意有价证券为主要业务的公司。 其他企业新增组成要紧不利影响的同行竞争、显失公说念的关联交游，或者严重 影响公司坐褥打算的独处性。 提高公司举座竞争实力和抗风险才调。此外，本次募投风景投资于科技改进领 域的业务。      公司召募资金使用相宜《注册经管办法》第十二条和第十五条的相关限定。 二、本次刊行相宜《注册经管办法》对于可转债刊行承销相配限定 陕西莱特光电材料股份有限公司    向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   本次刊行的可谐和公司债券期限为自觉行之日起 6 年。   本次刊行的可谐和公司债券按面值刊行，每张面值为东说念主民币 100.00 元。   本次刊行的可谐和公司债券票面利率的治服神气及每一计息年度的最终利 率水平，由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东说念主士）在刊行前凭据国 家政策、市集景况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商治服。   本次可谐和公司债券在刊行完成前如遇银行入款利率治愈，则由公司股东 会授权董事会（或董事会授权东说念主士）对票面利率作相应治愈。   本次刊行的可谐和公司债券将请托具有经验的资信评级机构进行信用评级 和追踪评级。资信评级机构在债券存续期内每年至少公告一次追踪评级论说。   公司制定了《陕西莱特光电材料股份有限公司可谐和公司债券执有东说念主会议 司法》，商定了保护债券执有东说念主职权的办法，以及债券执有东说念主会议的职权、程 序和决议成效条件。   本次刊行的可谐和公司债券的运转转股价钱不低于召募评释书公告日前二 十个交游日公司 A 股股票交游均价（若在该二十个交游日内发生过因除权、除 息引起股价治愈的情形，则对治愈前交游日的交游均价按经过相应除权、除息 治愈后的价钱计算）和前一个交游日公司 A 股股票交游均价，具体运转转股价 格由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东说念主士）在刊行前凭据市集和公 司具体情况与保荐机构（主承销商）协商治服。   前二十个交游日公司 A 股股票交游均价=前二十个交游日公司 A 股股票交 易总和/该二十个交游日公司 A 股股票交游总量； 陕西莱特光电材料股份有限公司        向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   前一个交游日公司 A 股股票交游均价=前一个交游日公司 A 股股票交游总 额/该日公司 A 股股票交游总量。   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包 括因本次刊行的可谐和公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利 等情况，将按下述公式进行转股价钱的治愈（保留少许点后两位，临了一位四 舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）；   其中：P1 为治愈后转股价；P0 为治愈前转股价；n 为派送股票股利或转增 股本率；A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现 金股利。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将轮换进行转股价钱治愈， 并在上海证券交游所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上 市公司信息表露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价钱治愈日、治愈 办法及暂停转股期间（如需）。当转股价钱治愈日为本次可转债执有东说念主转股申 请日或之后、谐和股票登记日之前，则该执有东说念主的转股央求按公司治愈后的转 股价钱扩充。   当公司可能发生股份回购、兼并、分立或任何其他情形使公司股份类别、 数目和/或股东权益发生变化从而可能影响本次可转债执有东说念主的债职权益或转股 繁衍权益时，公司将视具体情况按照公说念、平允、公允的原则以及充分保护本 次可转债执有东说念主权益的原则治愈转股价钱。规划转股价钱治愈内容及操作办法 将依据其时国度规划法律法例及证券监管部门和上海证券交游所的相关限定来 制订。 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   本次刊行预案中商定了赎回要求，具体如下：   （1）到期赎回要求   在本次刊行的可谐和公司债券期满后五个交游日内，公司将赎回一说念未转 股的可谐和公司债券，具体赎回价钱由股东会授权董事会（或董事会授权东说念主士） 凭据刊行时市集情况与保荐机构（主承销商）协商治服。   （2）有条件赎回要求   在本次刊行的可谐和公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现 时，公司股东会授权的董事会（或董事会授权东说念主士）有权决定按照债券面值加 当期应计利息的价钱赎回一说念或部分未转股的可谐和公司债券：   （1）在本次刊行的可谐和公司债券转股期内，淌若公司 A 股股票在一语气 三十个交游日中至少十五个交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含   （2）当本次刊行的可谐和公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。   上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365。   其中：IA 指当期应计利息；B 指本次刊行的可转债执有东说念主执有的可转债票 面总金额；i 指可谐和公司债券畴前票面利率；t 指计息天数，即从上一个付息 日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。   若在前述三十个交游日内发生过转股价钱治愈的情形，则在治愈前的交游 日按治愈前的转股价钱和收盘价计算，在转股价钱治愈日及之后的交游日按调 整后的转股价钱和收盘价计算。   本次刊行预案中商定了回售要求，具体如下：   （1）有条件回售要求   在本次刊行的可谐和公司债券临了两个计息年度内，淌若公司 A 股股票在 任何一语气三十个交游日的收盘价低于当期转股价的 70%时，可谐和公司债券执 陕西莱特光电材料股份有限公司       向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 有东说念主有权将其执有的一说念或部分可谐和公司债券按面值加受骗期应计利息的价 格回售给公司。   若在前述三十个交游日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、 增发新股（不包括因本次刊行的可谐和公司债券转股而增多的股本）、配股以 及派发现款股利等情况而治愈的情形，则在治愈前的交游日按治愈前的转股价 格和收盘价钱计算，在治愈后的交游日按治愈后的转股价钱和收盘价钱计算。 淌若出现转股价钱向下修正的情况，则上述“一语气三十个交游日”须从转股价 作风整之后的第一个交游日起按修正后的转股价钱重新计算。   本次刊行的可谐和公司债券临了两个计息年度内，可谐和公司债券执有东说念主 在每个计息年度回售条件初度空闲后可按上述商定条件诈欺回售权一次，若在 初度空闲回售条件而可谐和公司债券执有东说念主未在公司届时公告的回售陈诉期内 陈诉并实施回售的，该计息年度弗成再诈欺回售权，可谐和公司债券执有东说念主不 能屡次诈欺部分回售权。   （2）附加回售要求   若公司本次刊行的可谐和公司债券召募资金投资项打算实施情况与公司在 召募评释书中的承诺情况比拟出现要紧变化，且该变化被中国证监会或上海证 券交游所认定为转换召募资金用途的，可谐和公司债券执有东说念主享有一次回售的 职权。可谐和公司债券执有东说念主有权将其执有的可谐和公司债券一说念或部分按债 券面值加受骗期应计利息价钱回售给公司。   可谐和公司债券执有东说念主在附加回售条件空闲后，不错在公司公告后的附加 回售陈诉期内进行回售，该次附加回售陈诉期内子虚施回售的，自动丧失该附 加回售权，不得再诈欺附加回售权。   当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365。   其中：IA 指当期应计利息；B 指本次可转债执有东说念主执有的将回售的可转债 票面总金额；i 指可谐和公司债券畴前票面利率；t 指计息天数，即从上一个付 息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。 陕西莱特光电材料股份有限公司        向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   本次刊行预案中商定了转股价钱向下修正要求，具体如下：   （1）修正权限与修正幅度   在本次刊行的可谐和公司债券存续期间，当公司 A 股股票在职意一语气三十 个交游日中至少有十五个交游日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董 事会有权残酷转股价钱向下修正有打算并提交公司股东会表决。   上述有打算须经出席会议的股东所执表决权的三分之二以上通过方可实施。 股东会进行表决时，执有本次刊行的可谐和公司债券的股东应当脱色。修正后 的转股价钱应不低于该次股东会召开日前二十个交游日公司 A 股股票交游均价 和前一个交游日公司 A 股股票交游均价。   若在前述三十个交游日内发生过转股价钱治愈的情形，则在转股价钱治愈 日前的交游日按治愈前的转股价钱和收盘价计算，在转股价钱治愈日及之后的 交游日按治愈后的转股价钱和收盘价计算。   （2）修正门径   如公司决定向下修正转股价钱时，公司将在上海证券交游所网站 （http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上市公司信息表露媒体上刊 登相关公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间（如需）等相关信息。 从股权登记日后的第一个交游日（即转股价钱修正日），开端规复转股央求并 扩充修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股央求日或之后，且为谐和股份登记日之前，该类 转股央求应按修正后的转股价钱扩充。   本次刊行预案中商定：“本次刊行的可谐和公司债券转股期自觉行收尾之 日起满六个月后的第一个交游日起至可谐和公司债券到期日止。”   本次刊行相宜《注册经管办法》第六十二条的相关限定。 陕西莱特光电材料股份有限公司                 向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说     本次刊行预案中商定：“本次刊行的可谐和公司债券的运转转股价钱不低 于召募评释书公告日前二十个交游日公司 A 股股票交游均价（若在该二十个交 易日内发生过因除权、除息引起股价治愈的情形，则对治愈前交游日的交游均 价按经过相应除权、除息治愈后的价钱计算）和前一个交游日公司 A 股股票交 易均价，具体运转转股价钱由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东说念主士） 在刊行前凭据市集和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商治服。     前二十个交游日公司 A 股股票交游均价=前二十个交游日公司 A 股股票交 易总和/该二十个交游日公司 A 股股票交游总量；     前一个交游日公司 A 股股票交游均价=前一个交游日公司 A 股股票交游总 额/该日公司 A 股股票交游总量。”     本次刊行相宜《注册经管办法》第六十四条的相关限定。 三、本次刊行相宜《证券法》公开拓行公司债券的相关限定     公司严格按照《公司法》《证券法》和其他规划法律法例、表纵情文献的 要求，成立股东会、董事会、董事会特意委员会及规划的打算机构，具有健全 的法东说念主措置结构。公司建立健全了各部门的经管轨制，股东会和董事会等按照 《公司法》《公司划定》及公司各项责任轨制的限定，诈欺各自的职权，实践 各自的义务。     公司相宜《证券法》第十五条第一款“（一）具备健全且运行邃密的组织 机构”的限定。 （ 以 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 ） 分 别 为 7,649.60 万 元 、 5,629.61 万 元 和 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 并参考近期可谐和公司债券市集的刊行利率水平，经合理测度：公司最近三年 平均可分拨利润足以支付可谐和公司债券一年的利息。   公司相宜《证券法》第十五条第一款“（二）最近三年平均可分拨利润足 以支付公司债券一年的利息”的限定。   本次召募资金投资于蒲城莱特光电新材料坐褥研发基地缔造项陌坐褥车间 钙钛矿材料研发及器件考据改进平台缔造风景和补充流动资金。本次召募资金 投资风景与公司主营业务发展淡雅相关，相宜国度产业政策和法律、行政法例 的限定。   公司向不特定对象刊行可转债召募的资金，将按照召募评释书所列资金用 途使用；转换资金用途，须经债券执有东说念主会议作出决议；向不特定对象刊行可 转债筹集的资金，无须于弥补耗费和非坐褥性开销。   本次刊行相宜《证券法》第十五条第二款“公开拓行公司债券筹集的资金， 必须按照公司债券召募办法所列资金用途使用；转换资金用途，必须经债券执 有东说念主会议作出决议。公开拓行公司债券筹集的资金，不得用于弥补耗费和非生 产性开销”的限定。   公司主要从事 OLED 有机材料的研发、坐褥和销售，中枢居品包括 OLED 终局材料及 OLED 中间体，是 OLED 产业链上游要津材料供应商。公司率先实 现国内 OLED 终局材料从 0 到 1 的打破，领罕有百项 OLED 终局材料自主专利， 期间体系一语气材料设想、化学合成、器件制备及性能评测全经过，酿成了深厚 的研发储备与坚实的期间壁垒，为居品的执续改进与性能升级提供了雄壮相沿。 公司凭借超卓的研发期间实力、优异的居品质能和完善的劳动体系，赢得了良 好的行业领路度，与著名 OLED 面板厂商建立了恒久雄厚的互助关系，中枢产 品 OLED 终局材料的产能规模及出货量均保执国内起先水平。在自若现存居品 及市集上风的基础上，公司执续布局叠层器件联接层 CGL 材料、蓝色磷光材 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说 料、窄光谱高色域 MRTADF 材料等相关前沿期间，依托研发与市集上风，紧 跟 OLED 走漏期间的发展趋势，执续加强期间改进与迭代，在 OLED 有机材料 领域的市集影响力与竞争力执续突显，具有执续打算才调。   公司相宜《证券法》第十五条第三款：“上市公司刊行可谐和为股票的 公司债券，除应当相宜第一款限定的条件外，还应当遵照本法第十二条第二 款的限定。”   公司不存在违背《证券法》第十七条“有下列情形之一的，不得再次公 开拓行公司债券：（一）对已公开拓行的公司债券或者其他债务有负约或者 蔓延支付本息的事实，仍处于接续状态；（二）违背本法限定，转换公开拓 行公司债券所募资金的用途”限定的结巴再次公开拓行公司债券的情形。 四、公司不属于《对于对失信被扩充东说念主实施聚首惩责的互助备忘录》和《对于 对海关失信企业实施聚首惩责的互助备忘录》限定的需要惩处的企业范围，不 属于一般失信企业和海关失信企业   经自查，公司不属于《对于对失信被扩充东说念主实施聚首惩责的互助备忘录》 和《对于对海关失信企业实施聚首惩责的互助备忘录》限定的需要惩处的企 业范围，不属于一般失信企业和海关失信企业。 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   本次刊行有打算经公司董事会审慎商榷后通过，刊行有打算的实施将成心于 公司业务规模的扩大和抽象竞争力的进步，成心于增多全体股东的权益。   本次向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算及相关文献在上海证券交游 所网站（www.sse.com.cn）及指定的信息表露媒体上进行表露，保证了全体 股东的知情权。   公司将召开审议本次刊行有打算的股东会，股东将对公司本次向不特定对 象刊行可谐和公司债券按照同股同权的神气进行公说念的表决。股东会就本次 向不特定对象刊行可谐和公司债券相关事项作出决议，必须经出席会议的股 东所执有表决权的三分之二以上通过，中小投资者表决情况应当单独计票。 同期，公司股东可通过现场或集聚表决的神气诈欺股东职权。   说七说八，本次向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算依然过董事会审 慎商榷，觉得该有打算相宜全体股东的利益，本次刊行有打算及相关文献已实践 了相关表露门径，保险了股东的知情权，况兼本次向不特定对象刊行可谐和 公司债券有打算将在股东会上接受参会股东的公说念表决，具备公说念性和合感性。 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   公司向不特定对象刊行可谐和公司债券后，存在公司即期陈诉被摊薄的风 险。公司拟通过多种措施隆重即期陈诉被摊薄的风险，以填补股东陈诉，杀青 公司的可执续发展、增强公司执续陈诉才调。公司拟遴选如下填补措施：严格 扩充召募资金经管办法，保证召募资金合理表率使用；加强打算经管和里面控 制，进步打算服从和盈利才调；积极鞭策公司发展计谋，进一步自若公司行业 地位；完善利润分拨政策，敬爱投资者陈诉。   公司董事会对本次刊行对原股东权益或者即期陈诉摊薄的影响以及填补的 具体措施进行了雅致论证分析和审议，为确保填补措施得到切实实践，公司控 股股东、骨子适度东说念主过甚一致动作东说念主、董事和高档经管东说念主员亦出具了相关承诺， 具体内容详见公司同日刊登在上海证券交游所网站（www.sse.com.cn）上的 《陕西莱特光电材料股份有限公司对于公司向不特定对象刊行可谐和公司债券摊 薄即期陈诉、遴选填补措施及相关主体承诺的公告》（公告编号：2025-052）。 陕西莱特光电材料股份有限公司   向不特定对象刊行可谐和公司债券有打算的论证分析论说   说七说八，本次刊行可谐和公司债券有打算公说念、合理，本次向不特定对象 刊行可谐和公司债券有打算的实施将成心于提高公司的执续盈利才谐和抽象实力， 相宜公司的发展计谋，相宜公司及全体股东的利益。   特此公告。                   陕西莱特光电材料股份有限公司董事会